ACTIF Formation – Information – Conseil

450

28 heures / 1 stage / Gosier (97190) - Canella Beach

1008 €

Ce tarif comprend le repas de midi.

Gosier (97190) - Canella Beach :

du 23 au 26/04/19

Formation réalisable en intra

Directeurs et Personnels comptables concernés par l'analyse financière et le montage des plans pluriannuels de financement.

Savoir lire un bilan financier,

Se préparer au diagnostic préalable au CPOM,

Savoir analyser les ratios financiers du bilan,

Optimiser les affectations de résultat

Déterminer les enjeux des projections financières pluriannuelles

Développer la méthode de construction des plans pluriannuels sur le fond et sur la forme

Analyser globalement les montages de plans pluriannuels et définir les procédures permettant l'optimisation des montages pluriannuels et la mise en œuvre de stratégies financières adaptées.

Le diagnostic financier de l'établissement :

Le bilan financier, le FRNG, BFR et Trésorerie.

Les ratios d'analyse financière du bilan (ratios du haut, du bas de bilan et de trésorerie).

L'analyse de la Capacité d'autofinancement et du ratio de CAF.

LLa recherche des financements stables :

L'utilisation des fonds propres.

Les différentes subventions d'investissements.

L'intérêt de la capacité d'autofinancement : amortissements, provisions réglementées, autres provisions et excédents affectés à l'investissement.

Les fonds empruntés : modes de financements et règles financières.

L a négociation de l'emprunt avec les tarificateurs et les banquiers.

LLes affectations de résultat :

Les différentes affectations de résultat (excédent affecté à l'investissement, réserve de compensation des charges d'amortissement, réserve pour la couverture du BFR, réserve de compensation des déficits, excédent affecté au financement de mesures d'exploitation, excédent affecté à la réduction des charges d'exploitation, report à nouveau déficitaire).

Les choix optimaux d'affectation des résultats en fonction de l'analyse du bilan financier.

LL'intérêt du plan pluriannuel de financement :

Outil de gestion et de pilotage interne.

Montage financier pluriannuel exigé par l'autorité de tarification.

Outil de négociation pour une demande d'affectation des résultats.

LLes rappels sur la forme du dossier plan de financement :

Le programme d'investissements,

Les tableaux des emprunts anciens et nouveaux,

Le plan de financement,

Le tableau des surcoûts.

La méthode de construction du plan de financement :

Analyse des 4 volets du plan pluriannuel du plan de financement.

La méthodologie de montage du plan de financement en 8 étapes

Les règles de fond pour le bon équilibre du plan pluriannuel de financement.

Apports théoriques et méthodologiques ; application pratique et présentation d'outils pratiques.

Un support de cours est remis à chaque participant.

Magali JOUANNET

Action réalisable en Intra

Contactez Joséphine Rives pour établir un devis :

04 67 29 04 99